Státní rozpočet dosáhl na konci září přebytku 16,8 mld. Kč
Hospodaření státního rozpočtu očištěné na příjmové i výdajové straně o prostředky z rozpočtu EU a FM by skončilo schodkem ve výši 5,2 mld. Kč. Ve stejném období roku 2017 by takto očištěný výsledek představoval přebytek ve výši 0,9 mld. Kč.
| Ukazatel | 2017 | 2018 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skutečnost leden-září |
% plnění | Schválený rozpočet | Rozpočet po změnách | Skutečnost leden-září |
% plnění | Index 2018/2017 |
Rozdíl 2018-2017 |
||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 = 5 / 4 | 7 = 5 / 1 | 8 = 5 - 1 | ||
| PŘÍJMY CELKEM | 940,14 | 75,2 | 1 314,50 | 1 323,14 | 1 024,19 | 77,4 | 108,9 | 84,05 | |
| VÝDAJE CELKEM | 922,74 | 70,5 | 1 364,50 | 1 373,14 | 1 007,42 | 73,4 | 109,2 | 84,67 | |
| SALDO | 17,40 | . | -50,00 | -50,00 | 16,77 | . | 96,4 | -0,62 | |
| Saldo bez EU/FM *) | 0,90 | . | -50,00 | -50,00 | -5,17 | 10,3 | . | -6,07 | |
*) Saldo očištěné o prostředky na programy/projekty z rozpočtu EU a FM, které byly předfinancovány ze SR a následně jsou propláceny z rozpočtu EU a FM
Příjmy státního rozpočtu
Výše celkových příjmů byla pozitivně ovlivněna zejména daňovými příjmy včetně pojistného na sociální zabezpečení, které při meziročním růstu o 59,4 mld. Kč, tj. o 7,0 %, zatím dosáhly 905,7 mld. Kč.
Inkaso DPH ve výši 198,3 mld. Kč bylo meziročně vyšší o 8,0 mld. Kč, tj. o 4,2 %. Od 1.1.2018 klesl změnou rozpočtového určení daní podíl státního rozpočtu na celostátním výnosu DPH z 69,68 % na 67,5 % ve prospěch podílu obcí (odhad negativního dopadu na SR je 9 mld. Kč). Objektivnější meziroční srovnání tak podává údaj o inkasu DPH na úrovni veřejných rozpočtů, kde byl dosažen meziroční růst o 20,2 mld. Kč, tj. o 7,4 %. Skutečný meziroční růst inkasa DPH byl vyšší než odhadovaný meziroční růst výdajů na spotřebu vlády a domácností, což indikuje stále pozitivní dodatečný efekt ze zavedení elektronické evidence tržeb a kontrolního hlášení.
Celoroční plánovaný růst celostátního inkasa DPH vychází z očekávání pozitivního dopadu pokračujícího příznivého vývoje ekonomiky doprovázeného růstem platů jak ve veřejném, tak soukromém sektoru a také z opatření zavedených v předchozích letech, vedle elektronické evidence tržeb zejména kontrolního hlášení.
Od 1. března 2018 mělo dojít k účinnosti třetí vlny elektronické evidence tržeb, kdy se do tohoto systému, který odstraňuje u nepoctivých podnikatelů neoprávněnou konkurenční výhodu v podobě neplacení daní, měli zapojit zástupci svobodných povolání, zemědělci, podnikatelé v dopravě a někteří další. Účinnost třetí (i čtvrté) vlny byla odložena, což má negativní dopad na celoroční plánované inkaso DPH v roce 2018. Negativně se do výběru DPH projevuje v roce 2018 i celoroční dopad přesunu novin a časopisů do druhé snížené sazby, který způsobí snížení inkasa o 0,5 mld. Kč na úrovni veřejných rozpočtů. Negativní vliv má také změna režimu DPH u provozovatelů rozhlasového a televizního vysílání, kterým nově vznikl nárok na odpočet.
Inkaso spotřebních daní (vč. tzv. energetických daní a odvodu z elektřiny ze slunečního záření) dosáhlo 115,4 mld. Kč, což je o 1,7 mld. Kč, tj. o 1,5 %, více než na konci září 2017.
Inkaso spotřební daně z minerálních olejů zatím dosáhlo 60,0 mld. Kč při meziročním růstu o 1,0 mld. Kč, tj. o 1,6 %. Rozpočet této daně počítá s nárůstem proti skutečnosti 2017 o 1,3 % zejména z důvodu pokračujícího pozitivního ekonomického vývoje. Proti výraznějšímu růstu působí opatření zavádějící vrácení daně za tzv. zelenou naftu i pro živočišnou prvovýrobu, které se pro rok 2018 promítá již v plné výši.
Inkaso spotřební daně z tabákových výrobků dosáhlo 41,7 mld. Kč, což je meziročně o 0,3 mld. Kč, tj. o 0,7 % více. V inkasu daně se pozitivně promítlo zvýšení sazeb z tabákových výrobků od 1.1.2018, nicméně tento efekt je tlumen dopadem tzv. protikuřáckého zákona, jehož očekávaným následkem je snížení spotřeby tabákových výrobků. Tento zákon je účinný od června roku 2017 a celoročně se tedy promítá až v roce 2018. Dalším možným vlivem s negativním dopadem na inkaso může být přesun kuřáků k alternativním produktům (stále více propagované zahřívané tabákové výrobky, elektronické cigarety).
Inkaso daně z příjmů fyzických osob placené plátci (dříve ze závislé činnosti) při meziročním růstu o 12,1 mld. Kč, tj. o 15,1 %, zatím dosáhlo 92,2 mld. Kč. Meziroční růst inkasa proti skutečnosti 2017 je odrazem pokračujícího vysokého růstu mezd jak ve veřejném, tak i v soukromém sektoru. Meziroční přírůstky inkasa opět předběžně indikují pozitivní dopad na inkaso z důvodu zvýšení minimální mzdy a z důvodu zavedení elektronické evidence tržeb. Obě opatření přispívají ke snižování podílu šedé ekonomiky a k řádnému zdanění vyplácených mezd. Naopak negativní dopad na výši inkasa mají v průběhu roku 2018 legislativní úpravy navyšující daňové zvýhodnění na druhé a další dítě, které se projevily zpětně při celoročním zúčtování daně v tomto kalendářním roce. Předpokládaný celoroční negativní dopad na inkaso státního rozpočtu ve výši 1,1 mld. Kč má také nové zvýšení daňového zvýhodnění na první dítě s účinností od 1. ledna 2018.
Inkaso daně z příjmů fyzických osob placené poplatníky (dříve z přiznání) dosáhlo 3,1 mld. Kč, což představovalo meziroční pokles o 0,1 mld. Kč, tj. o 4,1 %. Na inkaso této daně má pozitivní vliv hlavně zavedení elektronické evidence tržeb. Naopak negativní dopad lze předpokládat například z titulu navrácení možnosti uplatnit slevu na druhého z manželů a daňového zvýhodnění na děti v případě uplatnění paušálních výdajů při jejich současném zastropování s očekávaným dopadem ve výši -1,4 mld. Kč, který se na inkasu této daně už pravděpodobně projevil. Zvýšení daňového zvýhodnění na druhé a další dítě od roku 2017 má v roce 2018 ještě dodatečný negativní dopad ve výši 0,3 mld. Kč.
Na inkaso daně z příjmů fyzických osob vybírané srážkou, které při meziročním růstu o 1,1 mld. Kč, tj. o 13,0 %, dosáhlo 9,4 mld. Kč, nemají v letošním roce vliv žádné výraznější legislativní úpravy.
Inkaso daní z příjmů právnických osob dosáhlo za 9 měsíců roku 90,1 mld. Kč, tj. 76,1 % rozpočtu. Výběr této daně meziročně vzrostl o 1,9 mld. Kč, tj. o 2,2 %, což potvrzuje příznivý ekonomický vývoj v minulém roce. Inkaso je v průběhu tohoto roku pozitivně ovlivněno dopadem zavedení elektronické evidence tržeb.
U inkasa daně z nabytí nemovitých věcí, které při meziročním růstu o 10,2 % dosáhlo 10,0 mld. Kč, se v roce 2018 nepočítá s žádnými legislativními změnami, které by měly mít zásadní dopad na inkaso daně.
Pro příjmy z pojistného na sociální zabezpečení, které zatím při meziročním růstu o 35,5 mld. Kč, tj. o 10,3 %, dosáhly 379,6 mld. Kč, počítá rozpočet s růstem o 6,6 % proti skutečnosti 2017. Rozpočet vychází z dynamiky meziročního růstu objemu mezd a platů pro rok 2018 o 6,8 %, ve kterém se promítl jak růst zaměstnanosti, tak i růst průměrných pracovních příjmů.
Na nedaňových a kapitálových příjmech a přijatých transferech ve výši 118,5 mld. Kč (meziroční růst o 24,7 mld. Kč) se nejvíce podílely příjmy z rozpočtu EU a FM. Ty dosáhly 86,9 mld. Kč a byly tak proti stejnému období roku 2017 vyšší o 25,3 mld. Kč. Na jejich výši mělo výrazný vliv inkaso 20,7 mld. Kč, které představovaly část závěrečných plateb vztahujících se k programovému období 2007-2013.
Výdaje státního rozpočtu
Celkové výdaje v objemu 1 007,4 mld. Kč čerpané ke konci září 2018 byly o 84,7 mld. Kč, tj. o 9,2 %, nad úrovní stejného období minulého roku. Oproti skutečnému čerpání v roce 2017 rozpočet předpokládá jejich růst o 7,3 %. Meziroční růst ovlivnily zejména výdaje na důchody vyšší o 13,4 mld. Kč, dále dotace na přímé náklady základních a středních škol vyšší o 13,1 mld. Kč, výdaje na platy v ústředních orgánech státní správy vyšší o 9,9 mld. Kč, transfery podnikatelským subjektům vyšší o 7,0 mld. Kč (zejména vliv 4,3 mld. Kč určených na doplnění pojistných fondů EGAP, a.s.), transfery příspěvkovým apod. organizacím vyšší o 5,0 mld. Kč a také transfery obcím a krajům podle zákona o sociálních službách vyšší o 4,4 mld. Kč. Meziročně vyšší o 19,5 mld. Kč byly i kapitálové výdaje. Výdaje na financování společných programů EU/FM a ČR (vč. SZP) zatím dosáhly 74,3 mld. Kč, což je o 22,8 mld. Kč, tj. o 44,4 %, více než v září 2017 (z toho se růst o 17,5 mld. Kč týkal kapitálových výdajů). Je zjevné, že schopnost realizovat společné programy EU a ČR v rámci programového období 2014-2020 z meziročního hlediska výrazně roste.
Největší objem prostředků v rámci běžných výdajů je každoročně vynakládán na sociální dávky. Ve schváleném rozpočtu byly zapracovány ve výši 557,9 mld. Kč, což je o 5,3 % více než skutečnost dosažená v roce 2017 (z toho plánovaný meziroční růst důchodů činí 3,6 %). K 30.9.2018 bylo na sociálních dávkách vyčerpáno 414,9 mld. Kč, což představuje meziroční růst o 18,3 mld. Kč, tj. o 4,6 %. Na tom se podílely zejména výdaje na důchody s růstem o 13,4 mld. Kč, tj. o 4,3 %. Výdaje na důchody v roce 2018 rostou i díky zvýšení základní výměry důchodu o 150 Kč a procentní výměry o 3,5 % (tj. v průměru o 475 Kč měsíčně).
Neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně dosáhly 129,5 mld. Kč a meziročně vzrostly o 18,1 mld. Kč. Na jejich objemu i růstu se podílely především převody prostředků na přímé náklady škol zřizovaných obcemi a kraji ve výši 95,6 mld. Kč. Šlo o zálohy regionálnímu školství na deset měsíců roku ve výši 91,2 mld. Kč (v září 2017 to bylo 78,7 mld. Kč) a o tři čtvrtletní zálohy soukromému školství ve výši 4,4 mld. Kč (v září 2017 to bylo 3,8 mld. Kč). V meziročním nárůstu se plně promítá zvýšení tarifních platů pedagogickým pracovníkům o 15 % a nepedagogickým pracovníkům o 10 % platné od 1. listopadu 2017.
Pojistné na veřejné zdravotní pojištění (platba státu za tzv. státní pojištěnce) ve výši 51,3 mld. Kč znamenalo meziroční růst o 2,3 mld. Kč, tj. o 4,6 %. Předpokládaný růst těchto výdajů proti skutečnosti roku 2017 o 7,0 % vychází zejména ze zvýšení plateb z 920 Kč na 969 Kč za měsíc a pojištěnce s platností od 1.1.2018.
Kapitálové výdaje zatím dosáhly 60,9 mld. Kč a i přes výrazný meziroční růst o 19,5 mld. Kč, tj. o 47,2 %, je výše jejich čerpání zatím jen na 65,8 % rozpočtu, což ovlivnila tradičně pomalejší realizace investic v první polovině roku. Z této částky bylo 37,7 mld. Kč určeno na financování společných programů EU a ČR (vč. SZP), což je meziročně více o 17,5 mld. Kč, tj. o 86,9 %.
Schválený rozpočet je nad úrovní skutečného čerpání kapitálových výdajů roku 2017 o 8,4 mld. Kč, tj. o 10,2 %. Je tvořen prostředky ve výši 36,2 mld. Kč, které mají financovat společné programy EU a ČR (vč. SZP a FM). Zbývajících 54,0 mld. Kč představuje prostředky, které mají být čerpány výhradně z národních zdrojů. Navíc nad rámec rozpočtu budou moci organizační složky státu realizovat investiční výdaje i prostřednictvím tzv. nároků z nespotřebovaných výdajů z minulých let, jejichž stav na začátku roku 2018 byl necelých 100 mld. Kč (ke konci září byly čerpány ve výši 34,5 mld. Kč).
Saldo státního rozpočtu
Hospodaření státního rozpočtu skončilo na konci září 2018 přebytkem ve výši 16,8 mld. Kč, což je proti stejnému období roku 2017 výsledek horší o 0,6 mld. Kč. Při očištění hospodaření státního rozpočtu o toky EU a FM prostředků jak na příjmové, tak výdajové straně by saldo představovalo meziročně horší výsledek o 6,1 mld. Kč.
Hospodaření rozpočtu v samotném září skončilo přebytkem 2,0 mld. Kč (v září 2017 přebytkem ve výši 1,8 mld. Kč), když příjmy činily 123,6 mld. Kč (v září 2017 to bylo 113,0 mld. Kč) a výdaje byly čerpány ve výši 121,6 mld. Kč (v září 2017 to bylo 111,2 mld. Kč). Na vyšších příjmech v samotném září o 10,6 mld. Kč se nejvíce podílely příjmy z rozpočtu EU a z FM vyšší o 6,9 mld. Kč a inkaso pojistného na sociální zabezpečení vyšší o 3,2 mld. Kč. Na vyšších výdajích v samotném září o 10,4 mld. Kč se nejvíce podílely kapitálové výdaje vyšší o 5,5 mld. Kč a výdaje na regionální školství vyšší o 3,2 mld. Kč.
| leden-září | 1994 | 1995 | 1996 | 1997 | 1998 | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 |
| Saldo SR | 25 612 | 14 388 | 47 | -10 235 | 6 203 | -8 608 | -17 306 | -22 551 | -21 434 | -80 267 | -40 516 | 25 748 | 1 489 | 36 316 | 10 473 | -87 296 | -99 555 | -105 138 | -71 412 | -38 241 | -34 391 | -2 775 | 82 274 | 17 398 | 16 775 |
Podrobnější výsledky hospodaření státního rozpočtu jsou patrny z tabulkové přílohy.
Dokumenty ke stažení
Tabulková příloha:
| 2017 | 2018 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skutečnost leden-září |
% plnění | Schválený rozpočet |
Rozpočet po změnách |
Skutečnost leden-září |
% plnění | Index 2018/2017 | Rozdíl 2018-2017 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 = 5 / 4 | 7 = 5 / 1 | 8 = 5 - 1 | |
| Příjmy celkem | 940,14 | 75,2 | 1 314,50 | 1 323,14 | 1 024,19 | 77,4 | 108,9 | 84,05 |
| v tom: | ||||||||
| Daňové příjmy celkem | 846,32 | 76,1 | 1 219,23 | 1 219,23 | 905,71 | 74,3 | 107,0 | 59,39 |
| Daňové příjmy (bez pojistného SZ) | 502,25 | 75,5 | 722,29 | 722,29 | 526,14 | 72,8 | 104,8 | 23,88 |
| v tom: | ||||||||
| DPH | 190,32 | 73,7 | 280,90 | 280,90 | 198,34 | 70,6 | 104,2 | 8,02 |
| Spotřební daně (vč. tzv. energetických daní) - z toho: | 113,64 | 75,3 | 154,70 | 154,70 | 115,36 | 74,6 | 101,5 | 1,72 |
| - Spotřební daň z minerálních olejů | 59,02 | 75,3 | 81,90 | 81,90 | 59,98 | 73,2 | 101,6 | 0,96 |
| - Spotřební daň z tabákových výrobků | 41,43 | 74,4 | 55,50 | 55,50 | 41,73 | 75,2 | 100,7 | 0,30 |
| - Odvod z elektřiny ze slunečního záření | 1,59 | 83,4 | 1,90 | 1,90 | 1,60 | 84,0 | 100,7 | 0,01 |
| Daně z příjmů PO | 88,20 | 77,2 | 118,40 | 118,40 | 90,13 | 76,1 | 102,2 | 1,93 |
| Daně z příjmů FO - v tom: | 91,60 | 76,1 | 145,40 | 145,40 | 104,64 | 72,0 | 114,2 | 13,04 |
| - vybíraná srážkou | 8,28 | 82,0 | 10,70 | 10,70 | 9,36 | 87,5 | 113,0 | 1,08 |
| - placená plátci | 80,09 | 76,2 | 127,90 | 127,90 | 92,19 | 72,1 | 115,1 | 12,10 |
| - placená poplatníky | 3,22 | 62,0 | 6,80 | 6,80 | 3,09 | 45,5 | 95,9 | -0,13 |
| Majetkové daně - v tom: | 9,07 | 78,2 | 12,00 | 12,00 | 10,02 | 83,5 | 110,6 | 0,96 |
| - Daň dědická | 0,00 | x | 0,00 | 0,00 | 0,00 | x | 78,0 | 0,00 |
| - Daň darovací | -0,03 | x | 0,00 | 0,00 | 0,00 | x | x | 0,03 |
| - Daň z nabytí nemovitých věcí (vč. daně z převodu nem.) | 9,09 | 78,3 | 12,00 | 12,00 | 10,02 | 83,5 | 110,2 | 0,93 |
| Poplatky za uložení odpadů | 1,10 | 71,2 | 1,55 | 1,55 | 1,21 | 77,7 | 109,2 | 0,10 |
| Odvod za odnětí půdy ze zeměděl. půdního fondu | 0,18 | 178,8 | 0,20 | 0,20 | 0,34 | 168,5 | 188,5 | 0,16 |
| Daň z hazardních her (vč. zrušených odvodů z loterií a VHP) | 4,12 | 98,2 | 4,80 | 4,80 | 3,60 | 75,1 | 87,4 | -0,52 |
| Ostatní daňové příjmy *) | 4,02 | 108,5 | 4,34 | 4,34 | 2,49 | 57,4 | 62,0 | -1,53 |
| Pojistné na SZ - z toho: | 344,07 | 76,8 | 496,94 | 496,94 | 379,57 | 76,4 | 110,3 | 35,50 |
| - na důchody | 307,30 | 77,2 | 443,69 | 443,69 | 337,50 | 76,1 | 109,8 | 30,19 |
| Nedaňové a kapitálové příjmy a přijaté transfery | 93,82 | 68,6 | 95,26 | 103,91 | 118,48 | 114,0 | 126,3 | 24,66 |
| v tom: | ||||||||
| Kapitoly (mimo kapitol OSFA, SD a VPS) - z toho: | 79,60 | 66,7 | 92,19 | 100,83 | 113,63 | 112,7 | 142,7 | 34,03 |
| - Příjmy z EU/FM | 61,60 | 63,3 | 70,22 | 78,86 | 86,89 | 110,2 | 141,1 | 25,29 |
| - Soudní poplatky | 0,84 | 70,4 | 1,19 | 1,19 | 0,86 | 72,1 | 102,2 | 0,02 |
| - Příjmy sdílené s EU | 1,31 | 81,9 | 1,66 | 1,66 | 1,24 | 75,0 | 94,5 | -0,07 |
| Kapitola Operace SFA | 1,02 | 164,4 | 0,35 | 0,35 | 0,53 | 154,3 | 52,3 | -0,49 |
| Kapitola Státní dluh | 0,38 | x | 0,00 | 0,00 | 0,00 | x | x | -0,38 |
| Kapitola VPS | 12,81 | 76,2 | 2,73 | 2,73 | 4,32 | 158,2 | 33,7 | -8,50 |
*) dopočet do celku
| Celkem r. 2016 | Celkem r. 2017 | Celkem r. 2018 | Meziroč.přírůstek skutečnost | Meziroční index skutečnost % | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rozpočet schválený | Skut.* leden-září | % plnění | Rozpočet schválený | Skut.** leden-září | % plnění | Rozpočet schválený | Skut.*** leden-září | % plnění | 2017/2016 | 2018/2017 | 2017/2016 | 2018/2017 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 5-2 | 8-5 | 5:2 | 8:5 | |
| Daňové příjmy (vč. poj.na SZ a poj. na VZP) | 1 095,20 | 1 175,92 | 1 274,70 | 80,72 | 98,78 | 107,4 | 108,4 | ||||||
| - Daňové příjmy | 857,53 | 648,37 | 75,6 | 920,96 | 693,79 | 75,3 | 1 017,89 | 739,04 | 72,6 | 45,42 | 45,24 | 107,0 | 106,5 |
| - DPH | 352,60 | 246,75 | 70,0 | 370,50 | 272,81 | 73,6 | 416,10 | 293,04 | 70,4 | 26,06 | 20,22 | 110,6 | 107,4 |
| - spotřební daně (vč. energ. daní) | 149,40 | 116,11 | 77,7 | 158,80 | 119,55 | 75,3 | 162,90 | 121,37 | 74,5 | 3,44 | 1,82 | 103,0 | 101,5 |
| - daně z příjmů PO | 150,20 | 130,12 | 86,6 | 169,20 | 130,39 | 77,1 | 175,40 | 133,40 | 76,1 | 0,27 | 3,01 | 100,2 | 102,3 |
| - daně z příjmů FO | 165,10 | 123,42 | 74,8 | 180,50 | 137,50 | 76,2 | 218,10 | 157,25 | 72,1 | 14,08 | 19,75 | 111,4 | 114,4 |
| - vybíraná srážkou | 16,20 | 12,48 | 77,0 | 14,90 | 12,17 | 81,7 | 15,80 | 13,77 | 87,2 | -0,31 | 1,60 | 97,5 | 113,2 |
| - placená plátci | 145,40 | 107,50 | 73,9 | 159,20 | 121,33 | 76,2 | 193,80 | 139,65 | 72,1 | 13,83 | 18,32 | 112,9 | 115,1 |
| - placená poplatníky | 3,50 | 3,45 | 98,5 | 6,40 | 4,00 | 62,5 | 8,50 | 3,84 | 45,1 | 0,55 | -0,17 | 116,1 | 95,9 |
| - silniční daň | 5,70 | 3,96 | 69,4 | 5,90 | 4,11 | 69,7 | 6,10 | 4,18 | 68,5 | 0,15 | 0,06 | 103,9 | 101,5 |
| - daň z nemovitých věcí | 10,30 | 7,93 | 77,0 | 10,40 | 8,07 | 77,6 | 11,40 | 8,12 | 71,2 | 0,14 | 0,05 | 101,7 | 100,7 |
| - majetkové daně | 10,30 | 9,07 | 88,1 | 11,60 | 9,07 | 78,2 | 12,00 | 10,02 | 83,5 | -0,01 | 0,96 | 99,9 | 110,6 |
| - dálniční poplatek ****) | 4,20 | 3,82 | 90,9 | 4,50 | 4,17 | 92,8 | 5,00 | 4,02 | 80,3 | 0,36 | -0,16 | 109,3 | 96,2 |
| - ostatní daně a poplatky | 9,73 | 7,19 | 73,9 | 9,56 | 8,12 | 84,9 | 10,89 | 7,64 | 70,1 | 0,93 | -0,48 | 112,9 | 94,1 |
| - Pojistné na SZ | 421,99 | 317,89 | 75,3 | 447,83 | 344,07 | 76,8 | 496,94 | 379,57 | 76,4 | 26,18 | 35,50 | 108,2 | 110,3 |
| - Pojistné na veřej. zdrav. pojištění *****) | 128,94 | 138,06 | 156,10 | 9,12 | 18,03 | 107,1 | 113,1 | ||||||
*) v celost.daních v roce 2016 není zahrn.DPPO za obce a kraje (6,2 mld. Kč) a dále správní a místní poplatky obcím (7,7 mld. Kč), popl.za znečišť.ŽP (2,7 mld. Kč) a odvody z loterií také obcím (5,3 mld. Kč)-ve skut. je lze sledovat pouze v účetnictví
**) v celost.daních v roce 2017 není zahrn.DPPO za obce a kraje (6,9 mld. Kč) a dále správní a místní poplatky obcím (7,9 mld. Kč), popl.za znečišť.ŽP (2,8 mld Kč) a daň z hazard.her také obcím (4,9 mld. Kč)-ve skut. je lze sledovat pouze v účetnictví
***) v celost.daních v roce 2018 není zahrn.DPPO za obce a kraje (6,7 mld. Kč) a dále správní a místní poplatky obcím (8,1 mld. Kč), popl.za znečišť.ŽP (2,8 mld Kč) a daň z hazard.her také obcím (5,4 mld. Kč)-ve skut. je lze sledovat pouze v účetnictví
****) údaj skutečnosti za uvedené roky odpovídá stavu inkasa za minulý měsíc (od roku 2012 nemá MF možnost sledovat každodenní pohyb inkasa z dálničních poplatků)
*****) jde o výběr pojistného zdr. pojišťovnami. V souvislosti se zavedením nového způsobu přerozdělování dle PCG se jedná pouze o vybrané pojistné za období od 1.1. do 31.8. Pro srovnání v předchozích letech se jedná o výběr od 18.12. do 17.8. Nezahrnuje platbu za tzv. státní pojištěnce a nejedná se o příjem SR.
| 2017 | 2018 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skutečnost leden-září |
% plnění | Schválený rozpočet | Rozpočet po změnách | Skutečnost leden-září |
% plnění | Index 2018/2017 | Rozdíl 2018-2017 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 = 5 / 4 | 7 = 5 / 1 | 8 = 5 -1 | |
| Výdaje celkem | 922,74 | 70,5 | 1 364,50 | 1 373,14 | 1 007,42 | 73,4 | 109,2 | 84,67 |
| Běžné výdaje | 881,38 | 73,2 | 1 274,37 | 1 280,62 | 946,51 | 73,9 | 107,4 | 65,13 |
| v tom: | ||||||||
| Platy a podobné a související výdaje | 76,15 | 63,5 | 133,72 | 133,87 | 86,01 | 64,2 | 112,9 | 9,86 |
| Neinvestiční nákupy a související výdaje - z toho: | 76,11 | 66,7 | 119,21 | 117,70 | 75,69 | 64,3 | 99,4 | -0,42 |
| - Úroky a ost.finanční výdaje kap. Státní dluh *) | 34,23 | 77,0 | 45,22 | 44,92 | 32,62 | 72,6 | 95,3 | -1,61 |
| - Výdaje na realizaci záruk | 0,71 | 54,9 | 0,45 | 0,45 | 0,21 | 46,0 | 29,4 | -0,50 |
| Neinvestiční transfery podnikatelským subjektům | 33,24 | 70,9 | 47,84 | 53,71 | 40,24 | 74,9 | 121,1 | 7,00 |
| Neinvestiční transfery neziskovým a pod.organizacím | 12,01 | 85,5 | 11,78 | 15,05 | 13,87 | 92,2 | 115,5 | 1,87 |
| Neinvestiční transfery státním fondům - z toho: | 20,62 | 49,4 | 34,95 | 38,93 | 24,64 | 63,3 | 119,5 | 4,03 |
| - Neinvestiční transfery SZIF | 15,71 | 49,4 | 29,07 | 31,03 | 18,18 | 58,6 | 115,7 | 2,47 |
| Neinv. transfery fondům soc. a veřejného zdrav.poj. | 49,08 | 74,6 | 69,80 | 69,80 | 51,35 | 73,6 | 104,6 | 2,27 |
| Neinv. transfery veřejným rozpočtům územní úrovně | 111,38 | 84,7 | 152,34 | 154,59 | 129,47 | 83,7 | 116,2 | 18,09 |
| Neinv. transfery příspěvkovým a pod. organizacím | 54,46 | 82,1 | 67,91 | 69,89 | 59,42 | 85,0 | 109,1 | 4,96 |
| Sociální dávky **) - v tom: | 396,63 | 74,8 | 557,88 | 557,09 | 414,90 | 74,5 | 104,6 | 18,28 |
| - Důchody | 309,50 | 75,3 | 429,28 | 429,28 | 322,95 | 75,2 | 104,3 | 13,45 |
| - Prostředky na podpory v nezaměstnanosti | 6,11 | 72,4 | 6,97 | 6,92 | 5,77 | 83,4 | 94,4 | -0,34 |
| - Ostatní soc.dávky | 52,99 | 75,1 | 77,72 | 76,99 | 56,85 | 73,8 | 107,3 | 3,86 |
| - Státní soc.podpora | 28,02 | 70,1 | 43,91 | 43,89 | 29,34 | 66,8 | 104,7 | 1,31 |
| Stavební spoření | 3,91 | 85,0 | 4,15 | 4,15 | 3,89 | 93,7 | 99,4 | -0,02 |
| Státní příspěvek na důchodové připojištění | 5,14 | 70,5 | 6,95 | 6,95 | 5,23 | 75,2 | 101,7 | 0,09 |
| Odvody vlastních zdrojů EU do rozpočtu EU | 26,83 | 71,5 | 39,55 | 39,55 | 28,40 | 71,8 | 105,9 | 1,57 |
| Ostatní běžné výdaje ***) | 15,83 | 67,5 | 28,30 | 19,33 | 13,40 | 69,3 | 84,6 | -2,43 |
| Kapitálové výdaje | 41,37 | 38,9 | 90,12 | 92,52 | 60,91 | 65,8 | 147,2 | 19,54 |
| v tom: | ||||||||
| Investiční nákupy a související výdaje | 6,56 | 40,3 | 17,19 | 17,05 | 6,61 | 38,7 | 100,7 | 0,05 |
| Investiční transfery podnikatelským subjektům | 3,77 | 57,6 | 4,60 | 5,00 | 8,93 | 178,5 | 236,9 | 5,16 |
| Investiční transfery státním fondům - z toho: | 15,31 | 39,0 | 40,60 | 39,65 | 19,44 | 49,0 | 127,0 | 4,13 |
| - Investiční transfery SFDI | 12,55 | 37,2 | 35,92 | 36,92 | 15,01 | 40,6 | 119,6 | 2,46 |
| Investiční transfery veřej. rozpočtům územní úrovně | 7,45 | 76,3 | 4,96 | 5,73 | 10,07 | 175,6 | 135,1 | 2,62 |
| Investiční transfery příspěvkovým a pod.organizacím | 6,19 | 54,8 | 10,23 | 13,90 | 12,75 | 91,7 | 205,9 | 6,56 |
| Ostatní kapitálové výdaje ***) | 2,09 | 9,0 | 12,54 | 11,18 | 3,11 | 27,8 | 149,1 | 1,02 |
| Saldo hospodaření SR | 17,40 | . | -50,00 | -50,00 | 16,77 | . | 96,4 | -0,62 |
*) skutečnost v roce 2018 obsahuje celé neinvestiční výdaje kapitoly SD (téměř ze 100 % jsou to úroky a ostatní finanční výdaje)
**) pouze položka rozpočtové skladby 5410 "Sociální dávky" (tj. bez souvisejících výdajů, které jsou z hlediska závazných ukazatelů také sociálními dávkami)
***) dopočet do celku